افزایش پذیرش صورتحساب الکترونیکی در سطح جهانی با کاهش استفاده از ابزارهای مالی تجارت سنتی همزمان است. و وابستگی فزاینده به راه‌حل‌های مالی زنجیره تامین که توسط داده‌های دیجیتال تقویت می‌شود. بانک‌هایی که تامین مالی تجارت برای آنها تا حد زیادی یک بازار متمرکز بوده است، فرصتی منحصر به فرد برای ورود به این معارضه دارند. اتوماسیون صورت‌حساب الکترونیکی می‌تواند به بانک‌ها کمک کند تا راه‌حل‌های بسیار مورد نیاز مالی تجارت را که در مجموعه بانکداری دیجیتال SME آنها تعبیه شده است، ارائه دهند.

طبق گزارش اتاق بازرگانی بین‌المللی (ICC)، 90 درصد بازار سنتی تامین مالی تجارت توسط 13 بانک ارائه می‌شود. با این حال، چشم انداز تامین مالی تجاری سنتی، شامل ابزارهایی مانند اعتبار اسنادی (LC)، اعتبار اسنادی و ضمانت نامه ها، خود در حال تغییر است. داده ها نشان می دهد که سهم تجارت جهانی با استفاده از اعتبار اسنادی از 50 درصد در دهه 1970 به حدود 15 درصد در سال 2018 کاهش یافته است. LCها به طور مشابه از سال 2014 روند رشد منفی داشته اند و تا سال 2.7 2018 درصد کاهش یافته است.   

از سوی دیگر، راه‌حل‌های تامین مالی زنجیره تامین (SCF) که با ادغام فزاینده داده‌های فیزیکی (لجستیک) و تجارت مالی تغذیه می‌شوند، شاهد کشش فزاینده‌ای هستند. بر اساس داده‌های بانک تسویه‌های بین‌المللی (BIS)، تخمین زده می‌شود که 80 درصد تجارت جهانی در معاملات با حساب باز انجام می‌شود که به نوبه خود تأمین مالی زنجیره تأمین را تسهیل می‌کند. 

در این سناریو، پذیرش رو به رشد صورت‌حساب الکترونیکی و اتوماسیون ناشی از آن در تأیید، گزارش‌دهی مالیاتی و مدیریت فاکتور ثابت می‌کند که کاتالیزور مناسبی برای راه‌حل‌های مالی زنجیره تأمین مبتنی بر داده است.  

برای بانک ها در سطح جهانی، تامین مالی زنجیره تامین یک حوزه مورد علاقه نوظهور است. یک نظرسنجی جهانی ICC از ۲۵۱ بانک در سال ۲۰۱۸ نشان داد که تنها ۱۵ درصد از فعالیت‌های مالی تجاری بانک‌ها مربوط به تامین مالی زنجیره تامین است. با این گستره وسیع برای رشد، امروزه بانک ها این فرصت را دارند که راه حل های صورتحساب الکترونیکی را در مدیریت خزانه داری و پیشنهادات بانکداری تجاری خود ادغام کنند و از آن برای مقیاس بندی پیشنهادات زنجیره تامین هم برای مشتریان شرکتی و هم برای مشاغل کوچک و متوسط ​​که کمتر از آنها استفاده می کنند استفاده کنند.

چشم انداز جهانی برای صورتحساب الکترونیکی

امروزه صورت‌حساب الکترونیکی بسیار بیشتر از داده‌های فاکتور دیجیتالی و ساختاریافته است. این یک اکوسیستم کامل از راه حل ها در مورد موارد استفاده مانند کنترل تراکنش های مداوم و ترخیص در زمان واقعی، با تامین کنندگان و خریداران در حال مبادله صورتحساب ها از طریق زیرساخت های دولتی متمرکز است. دستورات صورت‌حساب الکترونیکی در سراسر جهان، بازارها، به‌ویژه ارائه‌دهندگان راه‌حل زنجیره تأمین را به اتخاذ استانداردسازی و دیجیتالی کردن صورت‌حساب‌ها در سناریوهای کسب‌وکار به کسب‌وکار (B2B)، کسب‌وکار به دولت (B2G) و دولت به تجارت (G2B) سوق می‌دهد. همانطور که در شکل 1 نشان داده شده است، بلوغ پذیرش صورتحساب الکترونیکی محدود به بازارهای توسعه یافته نیست. بازارهای در حال توسعه نشان می‌دهند که دستورات دولت برای صورت‌حساب‌های الکترونیکی، بزرگ‌ترین عامل برای پتانسیل رو به رشد آن‌ها هستند.

طبق گزارش بازار Billentis، انتظار می‌رود که تقریباً پنج میلیارد صورت‌حساب الکترونیکی B2B در سال 2022 در سطح جهانی از طریق ارائه‌دهندگان خدمات پردازش شود (شکل 2). آسیا و اقیانوسیه (APAC) به دلیل شتاب قوی با نرخ رشد بالا در بخش های مصرف کننده، تجاری و دولتی، امیدوارکننده ترین بازار برای رشد صورتحساب الکترونیکی پیش بینی می شود.

اتوماسیون صورتحساب می تواند به رفع چالش ها در تامین مالی زنجیره تامین کمک کند

راه حل جهانی صورتحساب الکترونیکی، ارائه دهنده خدمات و بازار توانمند در سال 8.74 به ارزش 2021 میلیارد دلار برآورد شد و انتظار می رود تا سال 29.68 با CAGR 2027 درصد در طول سال های 21.5-2022 به 27 میلیارد دلار برسد. همانطور که در شکل 3 مشاهده می شود، این چشم انداز در حال حاضر تحت تسلط ارائه دهندگان راه حل های فناوری و فین تک ها است که اساساً به عنوان تسهیل کننده فناوری عمل می کنند.

دستورات صورتحساب الکترونیکی دولتی در مقیاس بزرگ مانند GST هند منجر به دیجیتالی شدن تامین مالی زنجیره تامین می شود. ارائه دهندگان راه حل ERP بزرگ پلاگین های یکپارچه ای را برای ایجاد فاکتورهای الکترونیکی سازگار برای چندین کشور و همچنین فرمت های یکپارچه پرونده مالیاتی راه اندازی کرده اند. با این حال، شکاف‌ها در یک تجربه کاملا دیجیتالی و یکپارچه برای هر دو، خریداران و فروشندگان به دلیل پراکندگی تحویل، پراکندگی دارایی‌های اساسی، اعتبار و تخصص محدود، و اصطکاک فرامرزی به دلیل تنش‌های ژئوپلیتیکی همچنان وجود دارد.

اتوماسیون صورت‌حساب الکترونیکی، به‌ویژه زمانی که با خدمات مدیریت نقدی و خزانه‌داری یک بانک ادغام می‌شود، این پتانسیل را دارد که به برخی از پایدارترین چالش‌های پراکندگی پاسخ دهد.

اتوماسیون صورتحساب الکترونیکی می تواند قفل مالی تجارت SME را برای بانک ها باز کند

مشارکت بانک ها در تامین مالی تجارت به طور سنتی به عنوان بخشی از خدمات ارائه شده به خریداران شرکت های بزرگ بوده است. در این سناریو، تامین مالی تا حد زیادی به نفع تامین‌کنندگان بزرگ‌تر بوده است، در حالی که فروشندگان زنجیره تامین کوچک‌تر از خدمات کمتری برخوردار هستند. صورتحساب الکترونیکی باعث افزایش دید سلامت مالی و تراکنش های فروشندگان زنجیره تامین کوچکتر می شود. به طور خاص، صورتحساب الکترونیکی، نصب و سرویس دهی مقرون به صرفه به تامین کنندگان SME را با موارد زیر امکان پذیر می کند:

• بررسی دقیق و تأیید شده و KYC با ثبت مالیات اجباری

• صورت‌حساب‌های تأیید شده و قابل مشاهده بودن در صورت‌حساب‌های پرداخت نشده

• داده های مالیات و فاکتور تأیید شده برای مدل سازی موجود است

• پتانسیل برای اتوماسیون حساب های پرداختنی/حساب های دریافتنی (AP/AR).

بنابراین بانک‌ها برای ارزیابی سلامت مالی، نیازهای مالی و ارزش اعتباری مجموعه بزرگ‌تری از تأمین‌کنندگان، و ارائه خدمات تأمین مالی مبتنی بر تجارت، مانند تأمین مالی زنجیره تأمین، تخفیف‌های پویا، بازارهای حراج، تأمین مالی فاکتورهای مبتنی بر خریدار، در موقعیت خوبی قرار دارند. کارت ها، حراج های فروشنده، فاکتورینگ و فاکتورهای مالی. 

مشتریان شرکتی به طور گسترده ای از خدمات مدیریت نقدی و خزانه داری بانک ها استفاده می کنند. صورتحساب الکترونیکی که در مدیریت خزانه داری ادغام شده است را می توان برای هر دو بخش شرکتی و SME ارائه کرد. فرآیندهای کسب و کار دیجیتالی و خودکار برای صورتحساب ها دارای پتانسیل یکپارچه شدن با نرم افزار حسابداری و ارائه خدمات ارزش افزوده با مدیریت خزانه داری هستند، مانند ایجاد، زمان بندی، انتقال صورتحساب به مشتریان، خدمات پرداخت کننده قبض و خدمات پرداخت. شکل 4 ارزش افزوده ای را که بانک ها با این رویکرد می توانند ایجاد کنند برجسته می کند.

با دستورات صورت‌حساب الکترونیکی و کنترل‌های مستمر تراکنش‌ها (مانند صورت‌حساب‌های الکترونیکی در هند)، بانک‌ها می‌توانند راه‌حل‌های مالی زنجیره تامین زیر را به شرکت‌های کوچک و متوسط ​​ارائه دهند:

1. فاکتورینگ معکوس: با تایید و پردازش فاکتورهای الکترونیکی در 24 ساعت، مجموعه بزرگتری از فاکتورها توسط خریداران شرکت تایید می شود. بانک ها می توانند با خدمات صورتحساب الکترونیکی که در مدیریت خزانه داری ادغام شده است، یک سرویس فاکتورینگ معکوس برای فروشندگان SME ایجاد کنند.

2. فاکتور دهی فاکتورفاکتورینگ فاکتور می‌تواند مستقیماً به شرکت‌های کوچک و متوسط ​​که مشتریان بانک‌های تجاری هستند ارائه شود یا این بخش می‌تواند توسط بانک‌های بزرگ به عنوان ارزش اعتباری ارائه شود و KYC تقریباً در زمان واقعی حتی برای فروشندگان یا تأمین‌کنندگان جدید قابل بررسی است.

3. تخفیف و پرداخت پویا: بانک‌ها از طریق خدمات پرداخت درخواست به پرداخت (RTP) که به عنوان خدمات ارزش افزوده در مدیریت خزانه‌داری تعبیه شده است، می‌توانند فهرست فرصت‌های تخفیف پویا خودکار را با ارزیابی جریان نقدی و تطبیق AP/AR در زمان واقعی خریداران و فروشندگان ارائه دهند.

4. مدیریت فاکتور تامین کننده: تعبیه صورت‌حساب الکترونیکی در بانکداری آنلاین یا خدمات بانکداری تجاری، مشکل بزرگی را برای شرکت‌های کوچک و متوسط ​​مدیریت مالی فاکتورها برطرف می‌کند. قابلیت همکاری صورتحساب (برای B2B و B2G) فقط توسط ارائه دهندگان راه حل ERP بزرگ ارائه می شود و ممکن است برای SME ها قابل دسترسی نباشد. بانک ها می توانند از این شکاف خدماتی با صورتحساب الکترونیکی تعبیه شده استفاده کنند.  

5. ذخیره سازی دیجیتال یا بایگانی فاکتورها: مدیریت و نگهداری داده‌های انطباق که بایگانی می‌شوند، یک حوزه ضعیف برای شرکت‌های کوچک و متوسط ​​است. بانک‌هایی که این خدمات را ارائه می‌کنند می‌توانند به تدریج به ایجاد ترازنامه قوی‌تر برای SMEها کمک کنند و آنها را به مجموعه تامین مالی اعتباری نهادی بیاورند.

نتیجه

ایجاد ظرفیت برای تامین مالی زنجیره تامین به عنوان یک رویکرد مهم برای تامین شکاف مالی تجاری 1.5 تریلیون دلاری در حال ظهور است. شرکت‌های کوچک و متوسط ​​که 45 درصد از این شکاف را تشکیل می‌دهند، یک منبع ارزشی مهم اما کم‌بهره برای بازار مالی زنجیره تامین هستند.

چشم انداز زیرساخت عمومی صدور صورتحساب الکترونیکی شاهد ظهور فزاینده نهادهای دولتی، دولتی و خصوصی مانند TreDs (هند)، BPC (اقیانوسیه و اروپا) و Peppol (تدارکات عمومی سراسری اروپای آنلاین) است که نوآوری و ادغام در عرضه را تحریک می کنند. راه حل های مالی زنجیره ای در بین فروشندگان و خریداران، تجمیع کنندگان، وام دهندگان و دولت. کنترل تراکنش های مستمر و ترخیص کالا، بخش مهمی از اتوماسیون صورتحساب الکترونیکی است که توسط این اکوسیستم فعال شده است.

بانک‌ها، با زیرساخت‌های مدیریت مالی تجاری و خزانه‌داری موجود، در موقعیت مناسبی برای پذیرش این قابلیت‌های نوظهور، و ارائه خدمات بانکداری تجاری و تامین مالی زنجیره تامین به شرکت‌های کوچک و متوسط ​​و شرکت‌ها قرار دارند. 

منابع:

1) OECD، 2021، تامین مالی تجارت برای SMEs در عصر دیجیتال،
https://www.oecd.org/cfe/smes/Trade%20finance%20for%20SMEs%20in%20the%20digital%20era.pdf

2) BIllentis، بررسی بازار صورتحساب الکترونیکی،
https://www.billentis.com/einvoicing_ebilling_market_overview_2022.pdf

3) تحقیقات و بازارها، بازار صورتحساب الکترونیکی: روندهای صنعت جهانی، سهم، اندازه، رشد، فرصت و پیش بینی 2022-2027.

https://www.researchandmarkets.com/reports/5547047/e-invoicing-market-global-industry-trends

4) بانک توسعه آسیایی، شکاف های مالی تجارت، بررسی رشد و مشاغل، 2019،
http://dx.doi.org/10.22617/BRF190389-2

• Coinsmart. بهترین صرافی بیت کوین و کریپتو اروپا.اینجا کلیک کنید
• پلاتوبلاک چین. Web3 Metaverse Intelligence. دانش تقویت شده دسترسی به اینجا.
• منبع: https://www.finextra.com/blogposting/23315/e-invoicing-fuelling-a-growing-trade-finance-opportunity-in-sme-digital-banking?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs