Η αυξανόμενη υιοθέτηση της ηλεκτρονικής τιμολόγησης παγκοσμίως συμπίπτει με τη μείωση της χρήσης των παραδοσιακών μέσων χρηματοδότησης του εμπορίου. Και μια αυξανόμενη εξάρτηση από λύσεις χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας που τροφοδοτούνται από ψηφιακά δεδομένα. Οι τράπεζες, για τις οποίες η χρηματοδότηση του εμπορίου ήταν σε μεγάλο βαθμό μια συγκεντρωμένη αγορά, έχουν μια μοναδική ευκαιρία να μπουν στη μάχη. Η αυτοματοποίηση ηλεκτρονικής τιμολόγησης μπορεί να βοηθήσει τις τράπεζες να προσφέρουν τις πολύ απαραίτητες λύσεις χρηματοδότησης του εμπορίου που είναι ενσωματωμένες στις σουίτες ψηφιακών τραπεζικών υπηρεσιών ΜΜΕ.

Σύμφωνα με το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο (ICC), το 90% της παραδοσιακής αγοράς χρηματοδότησης του εμπορίου εξυπηρετείται από 13 τράπεζες. Ωστόσο, το τοπίο της παραδοσιακής χρηματοδότησης του εμπορίου, που περιλαμβάνει μέσα όπως οι πιστωτικές επιστολές (LCs), οι πιστώσεις εγγράφων και οι εγγυήσεις, έχει αλλάξει. Τα δεδομένα δείχνουν ότι το μερίδιο του παγκόσμιου εμπορίου με χρήση εγγράφων πίστωσης μειώθηκε από 50% τη δεκαετία του 1970 σε εκτιμώμενο 15% το 2018. Τα LC παρουσίασαν παρόμοια αρνητική τάση ανάπτυξης από το 2014 και είχαν μειωθεί κατά 2.7% έως το 2018.   

Από την άλλη πλευρά, οι λύσεις χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας (SCF), που τροφοδοτούνται από την αυξανόμενη ενοποίηση των φυσικών δεδομένων (logistics) και των χρηματοοικονομικών εμπορικών δεδομένων, βλέπουν αυξανόμενη έλξη. Σύμφωνα με στοιχεία της Τράπεζας Διεθνών Διακανονισμών (BIS), εκτιμάται ότι το 80% του παγκόσμιου εμπορίου πραγματοποιείται σε συναλλαγές ανοιχτού λογαριασμού, οι οποίες με τη σειρά τους διευκολύνουν τη χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας. 

Σε αυτό το σενάριο, η αυξανόμενη υιοθέτηση της ηλεκτρονικής τιμολόγησης και η επακόλουθη αυτοματοποίηση στην επαλήθευση, τη φορολογική αναφορά και τη διαχείριση τιμολογίων αποδεικνύεται ο τέλειος καταλύτης για λύσεις χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας που βασίζονται σε δεδομένα.  

Για τις τράπεζες παγκοσμίως, η χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας είναι ένας αναδυόμενος τομέας ενδιαφέροντος. Μια παγκόσμια έρευνα του ICC σε 251 τράπεζες το 2018 διαπίστωσε ότι μόνο το 15% των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τη χρηματοδότηση του εμπορίου των τραπεζών αφορούσαν τη χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας. Με αυτό το τεράστιο περιθώριο ανάπτυξης, οι τράπεζες έχουν σήμερα την ευκαιρία να ενσωματώσουν λύσεις ηλεκτρονικής τιμολόγησης στη διαχείριση διαθεσίμων και τις εμπορικές τραπεζικές προσφορές τους και να το χρησιμοποιήσουν για να κλιμακώσουν τις προσφορές εφοδιαστικής αλυσίδας τόσο σε εταιρικούς πελάτες όσο και σε υποεξυπηρετούμενες επιχειρήσεις ΜΜΕ.

Παγκόσμιο τοπίο για την ηλεκτρονική τιμολόγηση

Η ηλεκτρονική τιμολόγηση σήμερα αντιπροσωπεύει πολύ περισσότερα από τα ψηφιοποιημένα, δομημένα δεδομένα τιμολογίων. έχει τροφοδοτήσει ένα ολόκληρο οικοσύστημα λύσεων σχετικά με περιπτώσεις χρήσης, όπως συνεχείς ελέγχους συναλλαγών και εκκαθάριση σε πραγματικό χρόνο, με προμηθευτές και αγοραστές να ανταλλάσσουν τιμολόγια μέσω κεντρικής κρατικής υποδομής. Οι εντολές ηλεκτρονικής τιμολόγησης παγκοσμίως ωθούν τις αγορές, ειδικά τους παρόχους λύσεων εφοδιαστικής αλυσίδας, να υιοθετήσουν την τυποποίηση και την ψηφιοποίηση των τιμολογίων σε σενάρια Business to Business (B2B), Business to State (B2G) και State to Business (G2B). Όπως φαίνεται στο Παράδειγμα 1, η ωριμότητα της υιοθέτησης της ηλεκτρονικής τιμολόγησης δεν περιορίζεται στις ανεπτυγμένες αγορές. Οι αναπτυσσόμενες αγορές αποδεικνύουν ότι οι κυβερνητικές εντολές για ηλεκτρονικά τιμολόγια είναι οι μεγαλύτεροι παράγοντες για την αυξανόμενη δυναμική τους.

Σύμφωνα με έκθεση της αγοράς της Billentis, περίπου πέντε δισεκατομμύρια ηλεκτρονικά τιμολόγια B2B αναμένεται να διεκπεραιωθούν παγκοσμίως το 2022 μέσω παρόχων υπηρεσιών (Εκθέμα 2). Η Ασία-Ειρηνικός (APAC) προβλέπεται να είναι η πιο πολλά υποσχόμενη αγορά για ανάπτυξη ηλεκτρονικών τιμολογίων λόγω της ισχυρής επιτάχυνσης με υψηλούς ρυθμούς ανάπτυξης στους τομείς των καταναλωτών, των επιχειρήσεων και της κυβέρνησης.

Ο αυτοματισμός τιμολόγησης μπορεί να βοηθήσει στην αντιμετώπιση των προκλήσεων στη χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας

Η παγκόσμια λύση ηλεκτρονικής τιμολόγησης, πάροχος υπηρεσιών και αγορά ενεργοποίησης εκτιμήθηκε σε αξία 8.74 δισεκατομμυρίων USD το 2021 και αναμένεται να φτάσει τα 29.68 δισεκατομμύρια USD έως το 2027 με CAGR 21.5% κατά την περίοδο 2022-27. Όπως φαίνεται στην Έκθεση 3, αυτό το τοπίο κυριαρχείται επί του παρόντος από παρόχους τεχνολογικών λύσεων και fintechs, οι οποίοι ουσιαστικά λειτουργούν ως τεχνολογικοί διαμεσολαβητές.

Μεγάλης κλίμακας κυβερνητικές εντολές ηλεκτρονικής τιμολόγησης, όπως ο GST της Ινδίας, οδηγούν στην ψηφιοποίηση της χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας. Μεγάλοι πάροχοι λύσεων ERP έχουν κυκλοφορήσει ενσωματωμένα πρόσθετα για τη δημιουργία συμβατών ηλεκτρονικών τιμολογίων για πολλές χώρες, καθώς και ενσωματωμένες μορφές φορολογικής υποβολής. Ωστόσο, εξακολουθούν να υπάρχουν κενά σε μια πλήρως ψηφιακή, απρόσκοπτη εμπειρία τόσο για αγοραστές όσο και για πωλητές λόγω κατακερματισμού της παράδοσης, κατακερματισμού των υποκείμενων περιουσιακών στοιχείων, περιορισμένης πίστωσης και τεχνογνωσίας και διασυνοριακών τριβών λόγω γεωπολιτικών εντάσεων.

Η αυτοματοποίηση ηλεκτρονικής τιμολόγησης, ειδικά όταν ενσωματώνεται με τις υπηρεσίες διαχείρισης μετρητών και ταμείου μιας τράπεζας, έχει τη δυνατότητα να αντιμετωπίσει μερικές από τις πιο επίμονες προκλήσεις κατακερματισμού.

Η αυτοματοποίηση ηλεκτρονικής τιμολόγησης μπορεί να ξεκλειδώσει τη χρηματοδότηση του εμπορίου ΜΜΕ για τις τράπεζες

Η συμμετοχή των τραπεζών στη χρηματοδότηση του εμπορίου ήταν παραδοσιακά μέρος των υπηρεσιών που προσφέρονται σε μεγάλους εταιρικούς αγοραστές. Σε αυτό το σενάριο, η χρηματοδότηση ευνόησε σε μεγάλο βαθμό τους μεγαλύτερους προμηθευτές, ενώ οι μικρότεροι προμηθευτές της εφοδιαστικής αλυσίδας παραμένουν υποεξυπηρετούμενοι. Η ηλεκτρονική τιμολόγηση αυξάνει την προβολή της οικονομικής υγείας και των συναλλαγών των μικρότερων προμηθευτών της αλυσίδας εφοδιασμού. Συγκεκριμένα, η ηλεκτρονική τιμολόγηση επιτρέπει την οικονομική ενσωμάτωση και εξυπηρέτηση προμηθευτών ΜΜΕ με:

• Ολοκληρωμένη και επαληθευμένη δέουσα επιμέλεια και KYC με υποχρεωτική φορολογική εγγραφή

• Επαληθευμένα τιμολόγια και ορατότητα σε απλήρωτα τιμολόγια

• Επαληθευμένα δεδομένα φόρου και τιμολογίων διαθέσιμα για μοντελοποίηση

• Δυνατότητα για πληρωτέους λογαριασμούς/αυτοματοποίηση εισπρακτέων λογαριασμών (AP/AR).

Έτσι, οι τράπεζες είναι σε καλή θέση να αξιολογούν την οικονομική υγεία, τις απαιτήσεις χρηματοδότησης και την πιστοληπτική ικανότητα μιας μεγαλύτερης ομάδας προμηθευτών και να προσφέρουν εμποροκεντρικές χρηματοοικονομικές υπηρεσίες, όπως χρηματοδότηση εφοδιαστικής αλυσίδας, δυναμικές εκπτώσεις, αγορές δημοπρασιών, χρηματοδότηση τιμολογίων βάσει αγοραστών, π- κάρτες, δημοπρασίες πωλητών, factoring και χρηματοδότηση τιμολογίων. 

Οι εταιρικοί πελάτες χρησιμοποιούν εκτενώς υπηρεσίες διαχείρισης μετρητών και διαθεσίμων από τις τράπεζες. Η ηλεκτρονική τιμολόγηση ενσωματωμένη στη διαχείριση διαθεσίμων μπορεί να προσφερθεί τόσο σε εταιρικούς όσο και σε μικρομεσαίες επιχειρήσεις. Οι ψηφιοποιημένες και αυτοματοποιημένες επιχειρηματικές διαδικασίες για τα τιμολόγια έχουν τη δυνατότητα να ενσωματωθούν στο λογιστικό λογισμικό και να προσφέρονται ως υπηρεσίες προστιθέμενης αξίας με διαχείριση ταμείου, όπως δημιουργία, προγραμματισμός, διαβίβαση τιμολογίων σε πελάτες, υπηρεσίες πληρωμής λογαριασμών και υπηρεσίες πληρωμής. Το Σχήμα 4 υπογραμμίζει την προσθήκη αξίας που μπορούν να δημιουργήσουν οι τράπεζες με αυτήν την προσέγγιση.

Με εντολές ηλεκτρονικής τιμολόγησης και συνεχείς ελέγχους συναλλαγών (όπως οι ηλεκτρονικοί λογαριασμοί στην Ινδία), οι τράπεζες μπορούν να παρέχουν τις ακόλουθες λύσεις χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας στις ΜΜΕ:

1. Αντίστροφο Factoring: Με τα ηλεκτρονικά τιμολόγια να επαληθεύονται και να υποβάλλονται σε επεξεργασία σε 24 ώρες, μια μεγαλύτερη ομάδα τιμολογίων εγκρίνεται από τους εταιρικούς αγοραστές. Οι τράπεζες μπορούν να δημιουργήσουν μια υπηρεσία reverse factoring για πωλητές ΜΜΕ με υπηρεσίες ηλεκτρονικών τιμολογίων ενσωματωμένες στη διαχείριση διαθεσίμων.

2. Factoring Factory: Το Factoring τιμολογίων μπορεί να προσφερθεί απευθείας σε ΜΜΕ που είναι πελάτες εμπορικής τραπεζικής ή αυτός ο τομέας μπορεί να εξυπηρετηθεί από μεγάλες τράπεζες ως πιστοληπτική ικανότητα και το KYC μπορεί να εξακριβωθεί σχεδόν σε πραγματικό χρόνο, ακόμη και για νέους πωλητές ή προμηθευτές.

3. Δυναμικές εκπτώσεις και πληρωμές: Μέσω των υπηρεσιών πληρωμών Request-to-pay (RTP) που είναι ενσωματωμένες ως υπηρεσίες προστιθέμενης αξίας στη διαχείριση διαθεσίμων, οι τράπεζες μπορούν να προσφέρουν αυτοματοποιημένη λίστα ευκαιριών δυναμικής έκπτωσης με αξιολόγηση των ταμειακών ροών και τη συμφωνία AP/AR σε πραγματικό χρόνο τόσο των αγοραστών όσο και των πωλητών.

4. Διαχείριση τιμολογίων προμηθευτή: Η ενσωμάτωση της ηλεκτρονικής τιμολόγησης σε διαδικτυακές τραπεζικές ή εμπορικές τραπεζικές υπηρεσίες αντιμετωπίζει ένα τεράστιο πρόβλημα για τις ΜΜΕ της οικονομικής διαχείρισης των τιμολογίων. Η διαλειτουργικότητα τιμολόγησης (για B2B και B2G) προσφέρεται μόνο από μεγάλους παρόχους λύσεων ERP και ενδέχεται να μην είναι προσβάσιμη σε ΜΜΕ. Οι τράπεζες μπορούν να αξιοποιήσουν αυτό το κενό υπηρεσιών με την ενσωματωμένη ηλεκτρονική τιμολόγηση.  

5. Ψηφιακή αποθήκευση ή αρχειοθέτηση τιμολογίων: Η διαχείριση και η συντήρηση των δεδομένων συμμόρφωσης που αρχειοθετούνται είναι ένας αδύναμος τομέας για τις ΜΜΕ. Οι τράπεζες που προσφέρουν αυτήν την υπηρεσία μπορούν σταδιακά να συμβάλουν στη δημιουργία ισχυρότερων ισολογισμών για τις ΜΜΕ και να τις φέρουν στη δεξαμενή χρηματοδότησης από θεσμικές πιστώσεις.

Συμπέρασμα

Η οικοδόμηση ικανοτήτων για τη χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας αναδεικνύεται ως σημαντική προσέγγιση για την εξυπηρέτηση του κενού εμπορικής χρηματοδότησης ύψους 1.5 τρισεκατομμυρίων δολαρίων ΗΠΑ. Οι ΜΜΕ, που αντιπροσωπεύουν το 45% αυτού του κενού, αποτελούν σημαντική αλλά υποεξυπηρετούμενη δεξαμενή αξίας για την αγορά χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας.

Το τοπίο της δημόσιας υποδομής της ηλεκτρονικής τιμολόγησης είναι μάρτυρας μιας αυξανόμενης εμφάνισης κυβερνητικών, δημόσιων και ιδιωτικών φορέων, όπως οι TreDs (Ινδία), BPC (Ωκεανία και Ευρώπη) και Peppol (Πανευρωπαϊκές Δημόσιες Προμήθειες Online), που δίνουν ώθηση στην καινοτομία και την ενσωμάτωση στην προσφορά αλυσιδωτές λύσεις χρηματοδότησης σε πωλητές και αγοραστές, αθροιστές, δανειστές και κυβέρνηση. Οι συνεχείς έλεγχοι συναλλαγών και η εκκαθάριση αποτελούν σημαντικό κομμάτι του αυτοματισμού ηλεκτρονικής τιμολόγησης που ενεργοποιείται από αυτό το οικοσύστημα.

Οι τράπεζες, με την υπάρχουσα υποδομή χρηματοδότησης του εμπορίου και διαχείρισης διαθεσίμων, βρίσκονται σε καλή θέση για να υιοθετήσουν αυτές τις αναδυόμενες δυνατότητες και να παρέχουν ολοκληρωμένες τραπεζικές υπηρεσίες και υπηρεσίες χρηματοδότησης της εφοδιαστικής αλυσίδας τόσο σε ΜΜΕ όσο και σε επιχειρήσεις. 

αναφορές:

1) ΟΟΣΑ, 2021, Χρηματοδότηση Εμπορίου για ΜΜΕ στην ψηφιακή εποχή,
https://www.oecd.org/cfe/smes/Trade%20finance%20for%20SMEs%20in%20the%20digital%20era.pdf

2) BIllentis, eInvoicing Market Review,
https://www.billentis.com/einvoicing_ebilling_market_overview_2022.pdf

3) Έρευνα και αγορές, Αγορά ηλεκτρονικής τιμολόγησης: παγκόσμιες τάσεις του κλάδου, μερίδιο, μέγεθος, ανάπτυξη, ευκαιρίες και προβλέψεις 2022-2027.

https://www.researchandmarkets.com/reports/5547047/e-invoicing-market-global-industry-trends

4) Asian Development Bank, Trade Finance Gaps, Growth and Jobs Survey, 2019,
http://dx.doi.org/10.22617/BRF190389-2

• Coinsmart. Το καλύτερο ανταλλακτήριο Bitcoin και Crypto στην Ευρώπη.Click Here
• Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Ενισχύθηκε η γνώση. Πρόσβαση εδώ.
• πηγή: https://www.finextra.com/blogposting/23315/e-invoicing-fuelling-a-growing-trade-finance-opportunity-in-sme-digital-banking?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs